Observatoire - SIVE de la vallée du Crieu - Analyse du Bilan

ACCES AUX DONNEES COMPTABLES ET FINANCIERES 2020

Fiscalité-Locale.com était un projet qui avait pour objectif de donner accès facile et gratuit à des informations détaillées sur les finances locales et la fiscalité locale. Ce projet a donc été un succès à plus d'un titre.
Malheureusement, la fourniture d'un tel service totalement gratuit par un indépendant a atteint ses limites... et je dois prendre la décision de me consacrer pleinement au développement de la version enrichie de cette plateforme (plus spécifiquement dédiée aux professionnels des collectivités).

Les évolutions, les fonctionnalités avancées et les mises à jour intégrant l'ensemble des données 2020 sont donc désormais disponibles uniquement sur :

FINESTIA.FR - SOLUTION EN LIGNE D'ANALYSE FINANCIERE RETROSPECTIVE ET PROSPECTIVE DES COLLECTIVITES TERRITORIALES

FICHE D'ANALYSE FINANCIERE BALANCES BILAN RAPPORT D'ANALYSE COMPARATEUR

Analyse du Bilan du syndicat : SIVE DE LA VALL?E DU CRIEU !

Les fonctionnalités d'export (XLS, PDF, etc.) et certains contenus sont réservés aux membres.

FONDS DE ROULEMENT / BFR / TRESORERIE AU 31/12

Le fonds de roulement, calculé au 31 décembre de l’année N, correspond à l’excédent des ressources stables (capitaux propres, amortissements et provisions, dettes financières) sur les emplois stables (actif immobilisé brut). Le Fonds de Roulement doit être positif. S'il est négatif, il constitue un point de fragilité puisque cela signifie alors que les emplois à long terme ne sont pas financés par des ressources à long terme et qu’il y a distorsion entre la durée du bien et celle du mode de financement utilisé.
Ce fonds de roulement doit permettre de financer les besoins en trésorerie (Besoin en Fonds de Roulement) dégagés par le cycle d'exploitation de la collectivité (différence dans le temps entre l’encaissement des recettes et le paiement des dépenses). Le besoin en fonds de roulement (BFR) est égal à la différence entre l'ensemble des créances et stocks et les dettes à court terme (dettes fournisseurs, dettes fiscales et sociales...).
La trésorerie correspond à la différence entre le Fonds de roulement et le Besoin en fonds de roulement.

VOIR 3 4 5 6 7 8 9 10 années.

Données en : € K€ M€

Décimales : 0 0.0 0.00

COMPTES / SOLDE CREDITEUR	2014	2015	2016	2017	2018	2019
RESSOURCES STABLES	46 548	50 548	50 594	49 603	49 004	47 977
+ REPORT A NOUVEAU ET REGULARISATIONS	47 161	46 454	47 259	29 772	6 624	15 954
+ RESULTAT	-707	805	-17 486	-22 739	9 330	16 877
- EMPLOIS STABLES	40 723	43 523	45 111	45 111	45 111	47 940
= FONDS DE ROULEMENT (FR)	52 279	54 283	35 256	11 526	19 847	32 868
En nb de jours de dép. de gestion courante	82 jours	81 jours	48 jours	15 jours	27 jours	45 jours
STOCKS	0	0	0	0	0	0
+ CREANCES	13 044	6 880	14 989	4 750	6 164	1 808
+ VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT	0	0	0	0	0	0
- DETTES	0	2 851	13 208	16 165	32 816	19 778
= BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR)	13 044	4 029	1 781	-11 415	-26 652	-17 970
En nb de jours de dép. de gestion courante	21 jours	6 jours	2 jours	-15 jours	-36 jours	-25 jours
TRESORERIE (FR-BFR)	39 235	50 255	33 475	22 941	46 499	50 837
En nb de jours de dép. de gestion courante	62 jours	75 jours	45 jours	30 jours	63 jours	70 jours
Dont Compte au trésor :	39 235	50 164	33 384	22 850	46 408	50 746
Dont Régisseurs :	0	91	91	91	91	91
Dont Avances et Crédits de Trésorerie :	0	0	0	0	0	0

DELAIS DE PAIEMENT	2014	2015	2016	2017	2018	2019
DELAI DE ROTATION DES DETTES FOURNISSEURS	0.0 jours	26.0 jours	10.8 jours	0.5 jours	129.2 jours	92.2 jours

Ce ratio mesure le délai moyen de paiement relatif à l’ensemble des dettes envers les fournisseurs. Il a une influence notable sur le niveau du BFR car il conditionne l’importance des ressources tirées de l’exploitation qui doivent être affectées à la couverture des créances non encore encaissées.
Ce ratio est cependant à interpréter avec prudence : calculé au 31.12.N, il pourrait être différent à toute autre période de l’année.

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