ACCES AUX DONNEES COMPTABLES ET FINANCIERES 2020
Malheureusement, la fourniture d'un tel service totalement gratuit par un indépendant a atteint ses limites... et je dois prendre la décision de me consacrer pleinement au développement de la version enrichie de cette plateforme (plus spécifiquement dédiée aux professionnels des collectivités).
Les évolutions, les fonctionnalités avancées et les mises à jour intégrant l'ensemble des données 2020 sont donc désormais disponibles uniquement sur :
Ce fonds de roulement doit permettre de financer les besoins en trésorerie (Besoin en Fonds de Roulement) dégagés par le cycle d'exploitation de la collectivité (différence dans le temps entre l’encaissement des recettes et le paiement des dépenses). Le besoin en fonds de roulement (BFR) est égal à la différence entre l'ensemble des créances et stocks et les dettes à court terme (dettes fournisseurs, dettes fiscales et sociales...).
La trésorerie correspond à la différence entre le Fonds de roulement et le Besoin en fonds de roulement.
COMPTES / SOLDE CREDITEUR | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
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RESSOURCES STABLES | 2 445 971 | 2 692 558 | 2 732 535 | 2 818 509 | 3 036 961 | 3 198 361 |
+ REPORT A NOUVEAU ET REGULARISATIONS | 74 576 | 121 074 | 162 574 | 162 100 | 138 832 | 92 990 |
+ RESULTAT | 46 499 | 44 540 | 66 387 | 44 085 | 34 128 | 31 780 |
- EMPLOIS STABLES | 2 519 733 | 2 632 259 | 2 690 737 | 2 931 330 | 3 154 938 | 3 180 489 |
= FONDS DE ROULEMENT (FR) | 47 313 | 225 914 | 270 759 | 93 364 | 54 983 | 142 643 |
En nb de jours de dép. de gestion courante | 79 jours | 368 jours | 440 jours | 133 jours | 74 jours | 182 jours |
STOCKS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
+ CREANCES | 3 008 | 627 | 567 | 523 | 10 296 | 4 482 |
+ VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- DETTES | 105 412 | 78 994 | 75 721 | 70 707 | 51 256 | 57 440 |
= BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT (BFR) | -102 404 | -78 367 | -75 155 | -70 184 | -40 960 | -52 958 |
En nb de jours de dép. de gestion courante | -172 jours | -128 jours | -122 jours | -100 jours | -55 jours | -67 jours |
TRESORERIE (FR-BFR) | 149 717 | 304 281 | 345 913 | 163 548 | 95 943 | 195 601 |
En nb de jours de dép. de gestion courante | 251 jours | 496 jours | 563 jours | 233 jours | 130 jours | 249 jours |
Dont Compte au trésor : | 149 717 | 304 281 | 345 408 | 163 548 | 95 943 | 195 601 |
Dont Régisseurs : | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Dont Avances et Crédits de Trésorerie : | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
DELAIS DE PAIEMENT | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
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DELAI DE ROTATION DES DETTES FOURNISSEURS | 46.1 jours | 66.4 jours | 61.3 jours | 5.5 jours | 5.9 jours | 19.6 jours |
Ce ratio est cependant à interpréter avec prudence : calculé au 31.12.N, il pourrait être différent à toute autre période de l’année.