L'OBSERVATOIRE DES FINANCES LOCALES FERMERA PROCHAINEMENT SES PORTES

Fiscalité-Locale.com était un projet qui avait pour objectif de donner accès facile et gratuit à des informations détaillées sur les finances locales et la fiscalité locale.

Avec en moyenne près de 30 000 visiteurs par mois sur la période 2019 / 2021, Fiscalité-Locale a contribué à améliorer la transparence financière des communes et intercommunalités durant la période pré-électorale et durant la première année de ce mandat. Le site a souvent permis de nourrir un certain nombre de débats citoyens dans de nombreuses communes.

Ce projet a donc été un succès à plus d'un titre.

Malheureusement, la fourniture d'un tel service totalement gratuit par un indépendant a atteint ses limites... et je dois prendre la décision de fermer cette plateforme afin de me consacrer pleinement au développement de la plateforme dédiée spécifiquement aux Collectivités Territoriales : FINESTIA.FR - SOLUTION EN LIGNE D'ANALYSE FINANCIERE RETROSPECTIVE ET PROSPECTIVE DES COLLECTIVITES TERRITORIALES

Ce site restera probablement en ligne jusqu'à la fin du mois mais ne bénéficiera plus de mises à jour.

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CC VALLEE LOT ET VIGNOBLE

CC de la Vallée du Lot et du Vignoble (CC à FPU) regroupe 27 communes. La population intercommunale est de 14 909 habitants.

Consultation actuelle :
Budget Principal - Communauté de Communes
(Comptabilité M14)

385.25
Dép. Réelles de Fonct. / hbt.
Moyenne strate : 465 €
36.38 %
Dép. personnel / Dép. de Fonct.
Moyenne strate : 28 %
265.30
Dette / hbt
Moyenne strate : 214 €
155.11
Dépenses d'équipement / hbt
Moyenne strate : 86 €

Les Ratios Clés d'analyse financière !

3.1 an(s)
Capacité de désendettement (encours dette / épargne brute)
Moyenne de la strate : 3.8 ans.
19.44%
Taux d'épargne brute (épargne brute / Recettes Réelles de FCT)
Moyenne de la strate : 10.79 %
20.20%
Taux d'epargne de gestion courante (épargne courante / RRF)
Moyenne de la strate : 13.00 %
34.65%
Taux d'équipement brut (Dépenses d'équipement brut / RRF)
Moyenne de la strate : 16.57 %
78.55%
Taux d'autofinancement des IVT (épargne nette + RRPI / DEB)
Moyenne de la strate : 217.38 %

1 348 466

Epargne de Gestion Courante

1 297 368

Epargne Brute

166 632

RESULTAT de l'exercice

3,1 an(s)

Capacité de Désendettement

19,44 %

Taux d'Epargne Brute

Tableau d'analyse financière !



Strate de référence retenue : Intercommunalités de 10 000 à 20 000 hbts
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION : CC VALLEE LOT ET VIGNOBLE2016201720182019% Evol.
Moyen
2019
€/hbt
Strate
€/hbt

Recettes de Gestion Courante6 068 0445 890 3096 451 4316 663 2463.17 %447516
Dont Produits des Services et du Domaine481 806394 930423 640441 173-2.89 %3043
Dont Ventes de marchandises0000/01
Dont Produit du Domaine0000/01
Dont Produit des Services199 554190 091188 012181 220-3.16 %1223
Dont Remboursement des Mises à Dispo100 657203 205234 498257 00336.68 %1717
Dont Autres Prod. des Serv. / du Domaine181 5941 6341 1312 949-74.68 %01
Dont Impôts Locaux3 348 9863 296 6373 793 9893 937 4465.54 %264278
Dont Taxe d'Habitation et Taxes Foncières2 824 1762 789 0623 197 4633 314 5155.48 %222224
Dont CVAE312 854295 944358 454332 7972.08 %2233
Dont IFER101 146105 348109 567103 0670.63 %712
Dont TASCOM94 89596 84697 148109 2614.81 %76
Dont Autres impôts directs15 9159 43731 35777 80669.72 %53
Dont Fiscalité reversée1 041 7651 026 9921 022 6101 043 1210.04 %7026
Dont Attribution de Compensation837 741837 741837 741837 741/5611
Dont Dotation de Solidarité Communautaire0000/00
Dont FSRIF0000/00
Dont FPIC204 024189 251184 869205 3800.22 %148
Dont FNGIR0000/06
Dont Autres Reversements de Fiscalité0000/00
Dont Autres recettes fiscales28 287053 366274-78.68 %067
Dont Droits de mutation0000/00
Dont Taxe sur la conso. finale d'électricité0000/00
Dont TEOM0000/057
Dont Taxe sur la Publicité Extérieure0000/00
Dont Autres impôts28 287053 366274-78.68 %010
Dont Dotations et Participations1 071 7761 076 9811 056 1921 129 8881.78 %7690
Dont Dotation Forfaitaire0000/03
Dont DGF hors Dotation Forfaitaire797 578713 206671 187698 813-4.31 %4741
Dont Dotation Globale de Fonctionnement797 578713 206671 187698 813-4.31 %4745
Dont Subventions et Particiations37 17987 99474 16253 58412.96 %428
Dont Autres dotations diverses237 019275 782310 843377 49016.78 %2518
Dont Produits Divers de Gestion Courante36 46935 83186 206100 67540.28 %77
Dont Revenus des Immeubles26 72631 65574 14592 51151.27 %65
Dont Autres recettes de gestion courante9 7444 17612 0618 165-5.72 %12
Dont Atténuations de Charges58 95558 93815 42910 670-43.44 %16
Dépenses de Gestion Courante5 244 9595 496 6865 383 1685 314 7810.44 %356449
Dont Charges à caractère général1 285 8381 241 0021 127 6741 032 608-7.05 %6986
Dont Achats matières et fournitures704 731706 943613 937563 062-7.21 %3820
Dont Services extérieurs393 769341 497332 598310 119-7.65 %2142
Dont Autres services extérieurs173 254165 493157 246135 400-7.89 %923
Dont Impôts, taxes et vers. assimilés14 08427 06923 89324 02819.49 %21
Dont Dépenses de Personnel2 062 7732 211 8222 164 8252 089 5760.43 %140131
Dont Rémunérations brutes - Personnel Titulaire1 135 2141 167 5271 187 9151 233 9342.82 %8363
Dont Rémunérations brutes - Personnel Non Titulaire210 734275 310249 591168 618-7.16 %1121
Dont Charges Patronales546 334593 034555 806542 351-0.24 %3636
Dont Autres dépenses de personnel170 491175 950171 514144 673-5.33 %1011
Dont Charges Diverses de Gestion Courante775 883976 974892 673953 9657.13 %64103
Dont Subventions versées à des org. publics311 647426 190404 445427 07711.07 %2923
Dont Subventions versées à des org. privés329 513397 252332 473377 9844.68 %2520
Dont Diverses autres charges courante134 723153 532155 755148 9043.39 %1061
Dont Atténuation de Produits1 654 5541 654 5541 654 5541 605 044-1.01 %108130
Dont Attribution de Compensation188 972188 972188 972188 972/1380
Dont Dotation de Solidarité Communautaire249 338249 337249 338199 470-7.17 %135
Dont FNGIR1 216 2441 216 2441 216 2441 216 244/8224
Dont FSRIF0000/00
Dont FPIC0000/07
Dont Autres atténuations de produits000358/014
Déduction des Travaux en régie-534 089-587 666-456 558-366 414-11.80 %-25-1
Epargne de Gestion Courante823 085393 6231 068 2631 348 46617.89 %9068
Résultat Financier (hors intérêts dette)-163-7100-100.00 %00
Dont Produits Financiers0000/00
Dont Charges Financières (hors emprunts)1637100-100.00 %00
Résultat Exceptionnel49 1485727 6957 455-46.67 %1-6
Dont Produits Exceptionnels50 15246827 89011 337-39.08 %13
Dont Charges Exceptionnelles1 0044111963 88256.97 %09
Epargne de Gestion872 070393 6091 095 9581 355 92115.85 %9161
Charge de la dette (intérêts)56 66651 17458 86358 5531.10 %45
Epargne Brute815 404342 4361 037 0951 297 36816.74 %8756
Remboursement du Capital de la Dette120 575182 309512 329773 17585.78 %5222
Epargne Nette694 829160 127524 765524 193-8.97 %3534
Recettes Réelles d'Inv. hors Emprunts424 352682 823860 3731 292 41444.95 %8752
Dont FCTVA198 385246 007298 956307 70515.76 %2111
Dont Taxes d'Aménagement0000/00
Dont Dotations hors FCTVA & TA0000/00
Dont Subventions d'investissement204 219253 502401 922970 87368.15 %6523
Dont Fonds Affectés17 446168 942113 5000-100.00 %04
Dont Cessions d'Immobilisations400038 1704 560125.06 %03
Dont Dettes diverses hors emprunts2 6910390485-43.53 %00
Dont Autres recettes d'investissement 1 21014 3727 4358 79193.66 %110
Dépenses Réelles d'Inv. hors Emprunts1 194 9632 326 9111 656 5682 649 97530.41 %178115
Dont Dépenses d'Equipement Brut1 105 5302 159 4401 576 2902 312 56427.89 %15586
Dont Immobilisation Incorporelles7 94421 30726 979150 545166.61 %105
Dont Terrains043 02000/02
Dont Aménagement029 81928 6901 028 809/694
Dont Construction128 1211 264 835644 28637 559-33.57 %337
Dont Réseaux8 93121 11700-100.00 %012
Dont Matériels Techniques20 57316 645117 20647 99932.63 %32
Dont Véhicules18 50013 05939 4610-100.00 %02
Dont Materiels Informatique12 57911 54820 7734 588-28.55 %01
Dont Mobilier1 2113 32116 1291 096-3.29 %01
Dont Autres immobilisation corporelles373 582147 103226 207675 55521.83 %4519
Dont Travaux en régie534 089587 666456 558366 414-11.80 %251
Dont Subventions d'équipement versées80 877149 49075 360114 85212.40 %816
Dont Dépenses d'investissement diverses8 55617 9814 918222 559196.30 %1512
Dotations aux provisions (reprises si <0)0000/00
Besoin de financement (Capacité si<0)75 7821 483 961271 430833 368122.38 %5628
Nouvel Emprunt800 000500 0001 685 0001 000 0007.72 %6724
RESULTAT de l'exercice
(flux réels, hors transferts éventuels)
724 218-983 9611 413 570166 632-38.72 %11-4
Encours de Dette Global (tout type de dette)2 241 7302 555 8123 728 4833 955 40220.84 %265214
Dont Encours de Dette bancaire et assimilée2 234 0802 551 7713 724 4423 951 26720.93 %265210
Dont Encours de Dette bancaire et obligataire
(avant déduction créance fonds de soutien)
2 234 0802 551 7713 724 4423 951 26720.93 %265210
Dont Créance fonds de soutien0000/00
Dont Encours des Autres Dettes
(ni bancaires, ni obligataires)
7 6504 0414 0414 136-18.54 %00
Annuité de dette177 241233 482571 192831 72867.42 %5627
Dépenses Réelles de Fonctionnement5 836 8806 136 0075 898 7855 743 629-0.54 %385465
Recettes Réelles de Fonctionnement6 118 1965 890 7776 479 3226 674 5842.94 %448519
Fonds de Roulement1 035 40351 4421 465 0111 631 64316.37 %1090
Trésorerie au 31/121 173 061362 1301 516 0121 844 79316.29 %124140
ACCES A LA BALANCE COMPTABLE GLOBALE ET DETAILLEE Solde de gestion avec détail : cliquer sur la ligne pour détailler.
Solde de gestion principal.
Solde de gestion intermédiaire.
Solde détaillé.

Structure Budgétaire !

Les Principaux Indicateurs !

PRINCIPAUX INDICATEURS20162017201820192019 Strate
Capacité de Désendettement (années)2.757.463.603.053.81
CDD (emprunts bancaires uniquement) (années)2.747.453.593.053.75
Taux d'Epargne de Gestion Courante (%)13.456.6816.4920.2013.00
Taux d'Epargne de Gestion (%)14.256.6816.9120.3111.83
Taux d'Epargne Brute (%)13.335.8116.0119.4410.79
Taux d'Epargne Nette (%)11.362.728.107.856.64
Taux de dépenses de personnel (%)35.3436.0536.7036.3828.28
Taux de Dépenses d'Equipement Brut (%)18.0736.6624.3334.6516.57
Taux d'Autofinancement des DEB (%)101.2339.0487.8778.550.00
Impôts Locaux (€/hbt)221.82218.86252.95264.10277.51

Modalités de financement de l'investissement !

Autres Indicateurs : critères de répartition des dotations de l'Etat aux collectivités

INDICATEURS201820192020
Informations générales
Population DGF17 31317 26717 207
Population Insee14 90914 864
Dotation de compensation des EPCI
Montant CPS après écrêtement pour N312 660.00 €305 481.00 €299 896.00 €
Dotation d'intercommunalité
Montant Dotation358 527.00 €393 332.00 €431 162.00 €
Potentiel Fiscal
Potentiel fiscal2 695 144.00 €2 851 097.00 €2 981 025.00 €
Potentiel fiscal/habitant155.67 €165.12 €173.24 €
Coefficient d'intégration fiscale
Coefficient d'intégration fiscale0.43130.48370.4860
Dotation Groupement Touristique
Dotation des groupements touristiques0.00 €0.00 €0.00 €
ACCES A TOUS LES CRITERES ET AUX COMPARAISONS INTERCOMMUNALES

Les Ratios Légaux !

RATIOS LEGAUX20162017201820192019 Réf.
Ratio 1 = Dépenses réelles de fonctionnement (DRF)/population396.20386.60407.36393.28385.25464.50
Ratio 2 = Produit des impositions directes/population224.82221.82218.86252.95264.10277.51
Ratio 3 = Recettes réelles de fonctionnement (RRF)/population416.33405.23391.08431.98447.69519.25
Ratio 4 = Dépenses brutes d’équipement/population99.7473.22143.36105.09155.1186.05
Ratio 5 = Dette/population103.94148.48169.67248.58265.30213.77
Ratio 6 = DGF/population61.4552.8347.3544.7546.8744.64
Ratio 7 = Dépenses de personnel/DRF33.7435.3436.0536.7036.38 28.28
Ratio 9 = Marge d’autofinancement courant (MAC) =
(DRF + remboursement de dette)/RRF
97.1597.37107.2698.9597.6493.61
Ratio 10 = Dépenses brutes d’équipement/RRF = taux d’équipement23.9618.0736.6624.3334.6516.57
Ratio 11 = Dette/RRF = taux d’endettement24.9736.6443.3957.5459.2641.17

Vision schématique : constitution de l'épargne & financement de l'investissement (2019)

Décimales : 0 0.0 0.00  
Recettes de fonctionnement
(hors cessions) : 6 674 584 €
Dépenses de fonctionnement : 5 743 629 €
Epargne Brute : 1 297 368 €
Remboursement du capital de la dette : 773 175 €
Epargne Nette : 524 193 €
Epargne Nette : 524 193 €
Recettes d'investissement hors emprunts : 1 292 414 €
Recours à l'emprunt : 1 000 000 €
Dépenses d'investissements
(Hors remboursement du capital de la dette) : 2 649 975 €
Variation du fonds de roulement : 166 632 €