L'OBSERVATOIRE DES FINANCES LOCALES FERMERA PROCHAINEMENT SES PORTES

Fiscalité-Locale.com était un projet qui avait pour objectif de donner accès facile et gratuit à des informations détaillées sur les finances locales et la fiscalité locale.

Avec en moyenne près de 30 000 visiteurs par mois sur la période 2019 / 2021, Fiscalité-Locale a contribué à améliorer la transparence financière des communes et intercommunalités durant la période pré-électorale et durant la première année de ce mandat. Le site a souvent permis de nourrir un certain nombre de débats citoyens dans de nombreuses communes.

Ce projet a donc été un succès à plus d'un titre.

Malheureusement, la fourniture d'un tel service totalement gratuit par un indépendant a atteint ses limites... et je dois prendre la décision de fermer cette plateforme afin de me consacrer pleinement au développement de la plateforme dédiée spécifiquement aux Collectivités Territoriales : FINESTIA.FR - SOLUTION EN LIGNE D'ANALYSE FINANCIERE RETROSPECTIVE ET PROSPECTIVE DES COLLECTIVITES TERRITORIALES

Ce site restera probablement en ligne jusqu'à la fin du mois mais ne bénéficiera plus de mises à jour.

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CC KREIZ-BREIZ ROSTRENEN

CC du Kreiz-Breizh (CCKB) (CC à FPU) regroupe 23 communes. La population intercommunale est de 19 356 habitants.

Consultation actuelle :
Budget Principal - Communauté de Communes
(Comptabilité M14)

404.44
Dép. Réelles de Fonct. / hbt.
Moyenne strate : 465 €
28.30 %
Dép. personnel / Dép. de Fonct.
Moyenne strate : 28 %
223.41
Dette / hbt
Moyenne strate : 214 €
35.85
Dépenses d'équipement / hbt
Moyenne strate : 86 €

Les Ratios Clés d'analyse financière !

3.3 an(s)
Capacité de désendettement (encours dette / épargne brute)
Moyenne de la strate : 3.8 ans.
14.19%
Taux d'épargne brute (épargne brute / Recettes Réelles de FCT)
Moyenne de la strate : 10.79 %
17.16%
Taux d'epargne de gestion courante (épargne courante / RRF)
Moyenne de la strate : 13.00 %
7.61%
Taux d'équipement brut (Dépenses d'équipement brut / RRF)
Moyenne de la strate : 16.57 %
137.80%
Taux d'autofinancement des IVT (épargne nette + RRPI / DEB)
Moyenne de la strate : 217.38 %

1 565 091

Epargne de Gestion Courante

1 294 545

Epargne Brute

129 548

RESULTAT de l'exercice

3,3 an(s)

Capacité de Désendettement

14,19 %

Taux d'Epargne Brute

Tableau d'analyse financière !



Strate de référence retenue : Intercommunalités de 10 000 à 20 000 hbts
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION : CC KREIZ-BREIZ ROSTRENEN2016201720182019% Evol.
Moyen
2019
€/hbt
Strate
€/hbt

Recettes de Gestion Courante9 298 8429 062 5659 091 2629 104 631-0.70 %470516
Dont Produits des Services et du Domaine653 522621 423608 307534 705-6.47 %2843
Dont Ventes de marchandises0000/01
Dont Produit du Domaine0000/01
Dont Produit des Services37 89434 34820 23513 011-29.98 %123
Dont Remboursement des Mises à Dispo615 629587 075588 072518 480-5.56 %2717
Dont Autres Prod. des Serv. / du Domaine0003 214/01
Dont Impôts Locaux5 439 6135 418 7765 458 8835 489 7810.31 %284278
Dont Taxe d'Habitation et Taxes Foncières4 347 4554 298 9184 392 3714 411 6490.49 %228224
Dont CVAE561 458551 306540 339542 757-1.12 %2833
Dont IFER301 478318 140323 035324 4102.47 %1712
Dont TASCOM229 222250 412203 138210 965-2.73 %116
Dont Autres impôts directs0000/03
Dont Fiscalité reversée193 147190 205167 3130-100.00 %026
Dont Attribution de Compensation193 147190 205167 3130-100.00 %011
Dont Dotation de Solidarité Communautaire0000/00
Dont FSRIF0000/00
Dont FPIC0000/08
Dont FNGIR0000/06
Dont Autres Reversements de Fiscalité0000/00
Dont Autres recettes fiscales851 222916 171937 426962 4744.18 %5067
Dont Droits de mutation0000/00
Dont Taxe sur la conso. finale d'électricité0000/00
Dont TEOM851 222916 171937 426962 4744.18 %5057
Dont Taxe sur la Publicité Extérieure0000/00
Dont Autres impôts0000/010
Dont Dotations et Participations2 008 5051 769 6881 771 5981 988 712-0.33 %10390
Dont Dotation Forfaitaire0000/03
Dont DGF hors Dotation Forfaitaire1 155 5831 026 6461 009 1471 034 122-3.63 %5341
Dont Dotation Globale de Fonctionnement1 155 5831 026 6461 009 1471 034 122-3.63 %5345
Dont Subventions et Particiations554 060503 849529 517688 5277.51 %3628
Dont Autres dotations diverses298 862239 193232 934266 063-3.80 %1418
Dont Produits Divers de Gestion Courante70 05567 81269 56970 0980.02 %47
Dont Revenus des Immeubles70 05567 81269 56969 097-0.46 %45
Dont Autres recettes de gestion courante0001 001/02
Dont Atténuations de Charges82 77878 49078 16658 861-10.74 %36
Dépenses de Gestion Courante6 962 9048 562 8177 401 2987 539 5402.69 %390449
Dont Charges à caractère général2 130 7632 164 3692 116 9172 226 6671.48 %11586
Dont Achats matières et fournitures294 591310 535315 805395 93410.36 %2020
Dont Services extérieurs1 488 3741 527 6591 487 0081 529 5750.91 %7942
Dont Autres services extérieurs330 298302 709291 794278 653-5.51 %1423
Dont Impôts, taxes et vers. assimilés17 50123 46722 31022 5058.74 %11
Dont Dépenses de Personnel2 072 4672 118 4332 167 9142 215 2872.25 %114131
Dont Rémunérations brutes - Personnel Titulaire1 153 2781 179 0991 164 6171 163 2900.29 %6063
Dont Rémunérations brutes - Personnel Non Titulaire172 749185 981235 773282 25417.78 %1521
Dont Charges Patronales665 862676 933684 803689 8361.19 %3636
Dont Autres dépenses de personnel80 57976 42082 72179 907-0.28 %411
Dont Charges Diverses de Gestion Courante1 760 8233 269 0952 341 9622 239 1778.34 %116103
Dont Subventions versées à des org. publics417 524280 964345 269326 128-7.91 %1723
Dont Subventions versées à des org. privés1 265 8711 323 5481 428 5401 323 1191.49 %6820
Dont Diverses autres charges courante77 4271 664 583568 154589 93196.77 %3061
Dont Atténuation de Produits998 8511 010 920774 506858 409-4.93 %44130
Dont Attribution de Compensation0000/080
Dont Dotation de Solidarité Communautaire838 915850 984614 570711 801-5.33 %375
Dont FNGIR159 936159 936159 936146 608-2.86 %824
Dont FSRIF0000/00
Dont FPIC0000/07
Dont Autres atténuations de produits0000/014
Déduction des Travaux en régie0000/0-1
Epargne de Gestion Courante2 335 938499 7481 689 9631 565 091-12.50 %8168
Résultat Financier (hors intérêts dette)0000/00
Dont Produits Financiers0000/00
Dont Charges Financières (hors emprunts)0000/00
Résultat Exceptionnel-192 965-178 141-181 783-190 866-0.36 %-10-6
Dont Produits Exceptionnels51 34112 15915 79118 302-29.09 %13
Dont Charges Exceptionnelles244 306190 300197 574209 168-5.04 %119
Epargne de Gestion2 142 973321 6071 508 1801 374 225-13.77 %7161
Charge de la dette (intérêts)105 766110 31192 46979 680-9.01 %45
Epargne Brute2 037 208211 2961 415 7121 294 545-14.03 %6756
Remboursement du Capital de la Dette375 822427 639429 266430 9704.67 %2222
Epargne Nette1 661 385-216 343986 446863 574-19.60 %4534
Recettes Réelles d'Inv. hors Emprunts485 08475 504128 54492 558-42.43 %552
Dont FCTVA190 49522 85435 5449 366-63.37 %011
Dont Taxes d'Aménagement0000/00
Dont Dotations hors FCTVA & TA0000/00
Dont Subventions d'investissement231 33544 75024 01879 580-29.93 %423
Dont Fonds Affectés0000/04
Dont Cessions d'Immobilisations8 7367 90016 8001 000-51.45 %03
Dont Dettes diverses hors emprunts365027183731.89 %00
Dont Autres recettes d'investissement 54 153051 9101 775-68.00 %010
Dépenses Réelles d'Inv. hors Emprunts1 796 786924 7991 217 2912 326 5849.00 %120115
Dont Dépenses d'Equipement Brut741 187205 929435 715693 858-2.18 %3686
Dont Immobilisation Incorporelles8 48120 4531 0181 266-46.95 %05
Dont Terrains3 47109940-100.00 %02
Dont Aménagement0000/04
Dont Construction665 54391 817233 896573 021-4.87 %3037
Dont Réseaux1 43324700-100.00 %012
Dont Matériels Techniques11 15549 88991 53216 33513.56 %12
Dont Véhicules2 3164 487033 023142.47 %22
Dont Materiels Informatique1 8759 7324 73226 208140.90 %11
Dont Mobilier3 0442 6121 75913 98166.23 %11
Dont Autres immobilisation corporelles43 86926 693101 78530 025-11.87 %219
Dont Travaux en régie0000/01
Dont Subventions d'équipement versées876 394718 870781 3051 632 41523.04 %8416
Dont Dépenses d'investissement diverses179 2050270311-87.98 %012
Dotations aux provisions (reprises si <0)0000/00
Besoin de financement (Capacité si<0)-349 6831 065 637102 3011 370 452/7128
Nouvel Emprunt1 000 000001 500 00014.47 %7824
RESULTAT de l'exercice
(flux réels, hors transferts éventuels)
1 349 683-1 065 637-102 301129 548-54.21 %7-4
Encours de Dette Global (tout type de dette)4 111 6893 684 0513 254 8264 324 3821.70 %223214
Dont Encours de Dette bancaire et assimilée4 108 5903 680 9523 251 6864 320 7161.69 %223210
Dont Encours de Dette bancaire et obligataire
(avant déduction créance fonds de soutien)
4 108 5903 680 9523 251 6864 320 7161.69 %223210
Dont Créance fonds de soutien0000/00
Dont Encours des Autres Dettes
(ni bancaires, ni obligataires)
3 0993 0993 1403 6665.76 %00
Annuité de dette481 588537 950521 734510 6511.97 %2627
Dépenses Réelles de Fonctionnement7 312 9768 863 4297 691 3417 828 3892.30 %404465
Recettes Réelles de Fonctionnement9 350 1839 074 7259 107 0529 122 933-0.82 %471519
Fonds de Roulement5 391 9664 326 3294 224 0284 353 576-6.88 %2250
Trésorerie au 31/123 116 2963 002 6952 912 1823 008 762-1.16 %155140
ACCES A LA BALANCE COMPTABLE GLOBALE ET DETAILLEE Solde de gestion avec détail : cliquer sur la ligne pour détailler.
Solde de gestion principal.
Solde de gestion intermédiaire.
Solde détaillé.

Structure Budgétaire !

Les Principaux Indicateurs !

PRINCIPAUX INDICATEURS20162017201820192019 Strate
Capacité de Désendettement (années)2.0217.442.303.343.81
CDD (emprunts bancaires uniquement) (années)2.0217.422.303.343.75
Taux d'Epargne de Gestion Courante (%)24.985.5118.5617.1613.00
Taux d'Epargne de Gestion (%)22.923.5416.5615.0611.83
Taux d'Epargne Brute (%)21.792.3315.5514.1910.79
Taux d'Epargne Nette (%)17.77-2.3810.839.476.64
Taux de dépenses de personnel (%)28.3423.9028.1928.3028.28
Taux de Dépenses d'Equipement Brut (%)7.932.274.787.6116.57
Taux d'Autofinancement des DEB (%)289.60-68.39255.90137.800.00
Impôts Locaux (€/hbt)274.88276.62280.14283.62277.51

Modalités de financement de l'investissement !

Autres Indicateurs : critères de répartition des dotations de l'Etat aux collectivités

INDICATEURS201820192020
Informations générales
Population DGF21 56421 43721 369
Population Insee19 35619 267
Dotation de compensation des EPCI
Montant CPS après écrêtement pour N595 813.00 €582 132.00 €571 489.00 €
Dotation d'intercommunalité
Montant Dotation413 334.00 €451 990.00 €495 612.00 €
Potentiel Fiscal
Potentiel fiscal4 491 769.00 €4 531 521.00 €4 582 372.00 €
Potentiel fiscal/habitant208.30 €211.39 €214.44 €
Coefficient d'intégration fiscale
Coefficient d'intégration fiscale0.51130.51440.5192
Dotation Groupement Touristique
Dotation des groupements touristiques0.00 €0.00 €0.00 €
ACCES A TOUS LES CRITERES ET AUX COMPARAISONS INTERCOMMUNALES

Les Ratios Légaux !

RATIOS LEGAUX20162017201820192019 Réf.
Ratio 1 = Dépenses réelles de fonctionnement (DRF)/population423.13369.55452.47394.71404.44464.50
Ratio 2 = Produit des impositions directes/population271.93274.88276.62280.14283.62277.51
Ratio 3 = Recettes réelles de fonctionnement (RRF)/population491.51472.49463.26467.36471.32519.25
Ratio 4 = Dépenses brutes d’équipement/population43.4637.4510.5122.3635.8586.05
Ratio 5 = Dette/population175.06207.78188.07167.03223.41213.77
Ratio 6 = DGF/population69.3558.4052.4151.7953.4344.64
Ratio 7 = Dépenses de personnel/DRF24.5228.3423.9028.1928.30 28.28
Ratio 9 = Marge d’autofinancement courant (MAC) =
(DRF + remboursement de dette)/RRF
89.7482.23102.3889.1790.5393.61
Ratio 10 = Dépenses brutes d’équipement/RRF = taux d’équipement8.847.932.274.787.6116.57
Ratio 11 = Dette/RRF = taux d’endettement35.6243.9740.6035.7447.4041.17

Vision schématique : constitution de l'épargne & financement de l'investissement (2019)

Décimales : 0 0.0 0.00  
Recettes de fonctionnement
(hors cessions) : 9 122 933 €
Dépenses de fonctionnement : 7 828 389 €
Epargne Brute : 1 294 545 €
Remboursement du capital de la dette : 430 970 €
Epargne Nette : 863 574 €
Epargne Nette : 863 574 €
Recettes d'investissement hors emprunts : 92 558 €
Recours à l'emprunt : 1 500 000 €
Dépenses d'investissements
(Hors remboursement du capital de la dette) : 2 326 584 €
Variation du fonds de roulement : 129 548 €