L'OBSERVATOIRE DES FINANCES LOCALES FERMERA PROCHAINEMENT SES PORTES

Fiscalité-Locale.com était un projet qui avait pour objectif de donner accès facile et gratuit à des informations détaillées sur les finances locales et la fiscalité locale.

Avec en moyenne près de 30 000 visiteurs par mois sur la période 2019 / 2021, Fiscalité-Locale a contribué à améliorer la transparence financière des communes et intercommunalités durant la période pré-électorale et durant la première année de ce mandat. Le site a souvent permis de nourrir un certain nombre de débats citoyens dans de nombreuses communes.

Ce projet a donc été un succès à plus d'un titre.

Malheureusement, la fourniture d'un tel service totalement gratuit par un indépendant a atteint ses limites... et je dois prendre la décision de fermer cette plateforme afin de me consacrer pleinement au développement de la plateforme dédiée spécifiquement aux Collectivités Territoriales : FINESTIA.FR - SOLUTION EN LIGNE D'ANALYSE FINANCIERE RETROSPECTIVE ET PROSPECTIVE DES COLLECTIVITES TERRITORIALES

Ce site restera probablement en ligne jusqu'à la fin du mois mais ne bénéficiera plus de mises à jour.

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CC DES HAUTS DU VAL DE SAONE

CC des Hauts du Val de Saône (CC à FPU) regroupe 48 communes. La population intercommunale est de 8 931 habitants.

Consultation actuelle :
Budget Principal - Communauté de Communes
(Comptabilité M14)

295.14
Dép. Réelles de Fonct. / hbt.
Moyenne strate : 501 €
20.27 %
Dép. personnel / Dép. de Fonct.
Moyenne strate : 28 %
191.14
Dette / hbt
Moyenne strate : 246 €
23.88
Dépenses d'équipement / hbt
Moyenne strate : 112 €

Les Ratios Clés d'analyse financière !

2.0 an(s)
Capacité de désendettement (encours dette / épargne brute)
Moyenne de la strate : 3.6 ans.
24.07%
Taux d'épargne brute (épargne brute / Recettes Réelles de FCT)
Moyenne de la strate : 11.95 %
37.42%
Taux d'epargne de gestion courante (épargne courante / RRF)
Moyenne de la strate : 13.86 %
6.14%
Taux d'équipement brut (Dépenses d'équipement brut / RRF)
Moyenne de la strate : 19.63 %
351.52%
Taux d'autofinancement des IVT (épargne nette + RRPI / DEB)
Moyenne de la strate : 167.66 %

1 298 951

Epargne de Gestion Courante

835 582

Epargne Brute

482 560

RESULTAT de l'exercice

2,0 an(s)

Capacité de Désendettement

24,07 %

Taux d'Epargne Brute

Tableau d'analyse financière !



Strate de référence retenue : Intercommunalités de moins de 10 000 hbts
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION : CC DES HAUTS DU VAL DE SAONE2016201720182019% Evol.
Moyen
2019
€/hbt
Strate
€/hbt

Recettes de Gestion Courante3 053 2983 165 4473 133 7433 466 0834.32 %388565
Dont Produits des Services et du Domaine60 94966 28679 429127 93828.04 %1444
Dont Ventes de marchandises0000/01
Dont Produit du Domaine0000/01
Dont Produit des Services7 1684 9937 8126 065-5.42 %123
Dont Remboursement des Mises à Dispo53 78161 29471 617121 87331.35 %1418
Dont Autres Prod. des Serv. / du Domaine0000/01
Dont Impôts Locaux2 276 1082 265 0202 285 4762 462 3622.66 %276308
Dont Taxe d'Habitation et Taxes Foncières1 667 1351 690 4471 722 8331 771 5492.05 %198260
Dont CVAE423 447400 036376 670416 299-0.57 %4725
Dont IFER103 238109 460101 278188 51822.23 %2118
Dont TASCOM59 59259 51966 95471 3986.21 %83
Dont Autres impôts directs22 6965 55817 74114 598-13.68 %22
Dont Fiscalité reversée0000/025
Dont Attribution de Compensation0000/09
Dont Dotation de Solidarité Communautaire0000/00
Dont FSRIF0000/00
Dont FPIC0000/010
Dont FNGIR0000/05
Dont Autres Reversements de Fiscalité0000/00
Dont Autres recettes fiscales0002 244/082
Dont Droits de mutation0000/00
Dont Taxe sur la conso. finale d'électricité0000/00
Dont TEOM0000/070
Dont Taxe sur la Publicité Extérieure0000/00
Dont Autres impôts0002 244/011
Dont Dotations et Participations629 012718 672647 553760 4456.53 %8586
Dont Dotation Forfaitaire361 104391 67000-100.00 %03
Dont DGF hors Dotation Forfaitaire90 63788 118435 203512 05278.10 %5738
Dont Dotation Globale de Fonctionnement451 741479 788435 203512 0524.27 %5741
Dont Subventions et Particiations51 91387 47555 410113 03629.61 %1329
Dont Autres dotations diverses125 358151 409156 939135 3572.59 %1517
Dont Produits Divers de Gestion Courante64 89465 80070 73066 9161.03 %712
Dont Revenus des Immeubles64 89465 77770 73066 9141.03 %78
Dont Autres recettes de gestion courante02202/04
Dont Atténuations de Charges22 33449 66950 55646 17827.40 %57
Dépenses de Gestion Courante1 735 9911 862 7482 026 2252 167 1317.67 %243486
Dont Charges à caractère général222 787248 555343 340369 07218.32 %4199
Dont Achats matières et fournitures97 531122 362119 532121 2317.52 %1425
Dont Services extérieurs98 90195 421179 025179 24621.92 %2051
Dont Autres services extérieurs22 65726 77240 21863 40640.92 %722
Dont Impôts, taxes et vers. assimilés3 6974 0004 5655 18811.95 %13
Dont Dépenses de Personnel399 384438 349495 580534 36010.19 %60141
Dont Rémunérations brutes - Personnel Titulaire181 707204 174283 088285 87116.31 %3265
Dont Rémunérations brutes - Personnel Non Titulaire44 10852 84826 74056 2348.43 %627
Dont Charges Patronales128 807128 400145 671163 9268.37 %1840
Dont Autres dépenses de personnel44 76252 92640 08128 329-14.14 %310
Dont Charges Diverses de Gestion Courante220 253282 276293 738336 21915.14 %38119
Dont Subventions versées à des org. publics0300370/027
Dont Subventions versées à des org. privés21 35230 83027 98041 12424.42 %522
Dont Diverses autres charges courante198 901251 146265 722295 09514.05 %3370
Dont Atténuation de Produits893 567893 567893 567927 4811.25 %104127
Dont Attribution de Compensation644 057644 057644 057677 9711.73 %7663
Dont Dotation de Solidarité Communautaire0000/04
Dont FNGIR249 510249 510249 510249 510/2831
Dont FSRIF0000/00
Dont FPIC0000/013
Dont Autres atténuations de produits0000/016
Déduction des Travaux en régie0000/0-1
Epargne de Gestion Courante1 317 3071 302 6991 107 5181 298 951-0.47 %14579
Résultat Financier (hors intérêts dette)-3 217000-100.00 %00
Dont Produits Financiers0000/00
Dont Charges Financières (hors emprunts)3 217000-100.00 %00
Résultat Exceptionnel-433 995-394 417-452 117-442 8440.68 %-50-5
Dont Produits Exceptionnels65520017 5245 363101.60 %13
Dont Charges Exceptionnelles434 650394 617469 641448 2071.03 %508
Epargne de Gestion880 094908 281655 401856 107-0.92 %9674
Charge de la dette (intérêts)53 47548 40429 88920 524-27.33 %26
Epargne Brute826 619859 877625 512835 5820.36 %9468
Remboursement du Capital de la Dette211 131204 604214 482219 9291.37 %2526
Epargne Nette615 489655 273411 030615 6530.01 %6941
Recettes Réelles d'Inv. hors Emprunts132 78132 97956 921133 9520.29 %1572
Dont FCTVA12 91119 09227 82038 27243.65 %415
Dont Taxes d'Aménagement0000/00
Dont Dotations hors FCTVA & TA0000/00
Dont Subventions d'investissement119 05212 83726 35378 580-12.93 %934
Dont Fonds Affectés0000/07
Dont Cessions d'Immobilisations00017 100/23
Dont Dettes diverses hors emprunts8181 0508180-100.00 %00
Dont Autres recettes d'investissement 001 9300/013
Dépenses Réelles d'Inv. hors Emprunts108 734111 584431 138267 04534.92 %30142
Dont Dépenses d'Equipement Brut107 17555 124328 786213 24625.78 %24112
Dont Immobilisation Incorporelles4387335 9202 43677.17 %07
Dont Terrains0051 7320/03
Dont Aménagement0000/05
Dont Construction5 13110 566012 47134.45 %148
Dont Réseaux76501 3778 068119.33 %121
Dont Matériels Techniques001 7440/04
Dont Véhicules09 5254 0000/02
Dont Materiels Informatique01 1218 5810/02
Dont Mobilier05 56704 522/11
Dont Autres immobilisation corporelles100 84127 611255 432185 74922.58 %2117
Dont Travaux en régie0000/01
Dont Subventions d'équipement versées00102 05253 399/615
Dont Dépenses d'investissement diverses1 55856 460300400-36.44 %015
Dotations aux provisions (reprises si <0)0000/00
Besoin de financement (Capacité si<0)-639 536-576 668-36 812-482 560-8.96 %-5429
Nouvel Emprunt0000/032
RESULTAT de l'exercice
(flux réels, hors transferts éventuels)
639 536576 66836 812482 560-8.96 %543
Encours de Dette Global (tout type de dette)2 345 2162 141 3611 927 3981 707 068-10.05 %191246
Dont Encours de Dette bancaire et assimilée2 343 7332 139 1291 924 6471 704 718-10.07 %191243
Dont Encours de Dette bancaire et obligataire
(avant déduction créance fonds de soutien)
2 343 7332 139 1291 924 6471 704 718-10.07 %191243
Dont Créance fonds de soutien0000/00
Dont Encours des Autres Dettes
(ni bancaires, ni obligataires)
1 4822 2322 7502 35016.61 %00
Annuité de dette264 606253 008244 371240 454-3.14 %2733
Dépenses Réelles de Fonctionnement2 227 3332 305 7702 525 7562 635 8635.77 %295501
Recettes Réelles de Fonctionnement3 053 9523 165 6473 151 2673 471 4454.36 %389568
Fonds de Roulement930 1591 506 8271 543 6402 026 19929.63 %2270
Trésorerie au 31/12399 3901 142 6981 304 4531 695 39761.92 %190153
ACCES A LA BALANCE COMPTABLE GLOBALE ET DETAILLEE Solde de gestion avec détail : cliquer sur la ligne pour détailler.
Solde de gestion principal.
Solde de gestion intermédiaire.
Solde détaillé.

Structure Budgétaire !

Les Principaux Indicateurs !

PRINCIPAUX INDICATEURS20162017201820192019 Strate
Capacité de Désendettement (années)2.842.493.082.043.63
CDD (emprunts bancaires uniquement) (années)2.842.493.082.043.57
Taux d'Epargne de Gestion Courante (%)43.1341.1535.1537.4213.86
Taux d'Epargne de Gestion (%)28.8228.6920.8024.6613.05
Taux d'Epargne Brute (%)27.0727.1619.8524.0711.95
Taux d'Epargne Nette (%)20.1520.7013.0417.737.29
Taux de dépenses de personnel (%)17.9319.0119.6220.2728.19
Taux de Dépenses d'Equipement Brut (%)3.511.7410.436.1419.63
Taux d'Autofinancement des DEB (%)698.171 248.56142.33351.520.00
Impôts Locaux (€/hbt)249.03250.81254.56275.71308.42

Modalités de financement de l'investissement !

Autres Indicateurs : critères de répartition des dotations de l'Etat aux collectivités

INDICATEURS201820192020
Informations générales
Population DGF9 9429 9139 816
Population Insee8 9318 843
Dotation de compensation des EPCI
Montant CPS après écrêtement pour N86 278.00 €84 297.00 €82 756.00 €
Dotation d'intercommunalité
Montant Dotation388 907.00 €387 773.00 €383 979.00 €
Potentiel Fiscal
Potentiel fiscal1 985 531.00 €2 029 054.00 €2 199 031.00 €
Potentiel fiscal/habitant199.71 €204.69 €224.03 €
Coefficient d'intégration fiscale
Coefficient d'intégration fiscale0.54430.54380.5524
Dotation Groupement Touristique
Dotation des groupements touristiques0.00 €0.00 €0.00 €
ACCES A TOUS LES CRITERES ET AUX COMPARAISONS INTERCOMMUNALES

Les Ratios Légaux !

RATIOS LEGAUX20162017201820192019 Réf.
Ratio 1 = Dépenses réelles de fonctionnement (DRF)/population239.46243.69255.32281.33295.14501.18
Ratio 2 = Produit des impositions directes/population186.13249.03250.81254.56275.71308.42
Ratio 3 = Recettes réelles de fonctionnement (RRF)/population272.22334.13350.53351.00388.70568.34
Ratio 4 = Dépenses brutes d’équipement/population24.0611.736.1036.6223.88111.55
Ratio 5 = Dette/population280.04256.59237.11214.68191.14246.31
Ratio 6 = DGF/population52.9749.4253.1348.4757.3340.74
Ratio 7 = Dépenses de personnel/DRF16.5717.9319.0119.6220.27 28.19
Ratio 9 = Marge d’autofinancement courant (MAC) =
(DRF + remboursement de dette)/RRF
96.7079.8579.3086.9682.2792.84
Ratio 10 = Dépenses brutes d’équipement/RRF = taux d’équipement8.843.511.7410.436.1419.63
Ratio 11 = Dette/RRF = taux d’endettement102.8776.7967.6461.1649.1743.34

Vision schématique : constitution de l'épargne & financement de l'investissement (2019)

Décimales : 0 0.0 0.00  
Recettes de fonctionnement
(hors cessions) : 3 471 445 €
Dépenses de fonctionnement : 2 635 863 €
Epargne Brute : 835 582 €
Remboursement du capital de la dette : 219 929 €
Epargne Nette : 615 653 €
Epargne Nette : 615 653 €
Recettes d'investissement hors emprunts : 133 952 €
Recours à l'emprunt : 0 €
Dépenses d'investissements
(Hors remboursement du capital de la dette) : 267 045 €
Variation du fonds de roulement : 482 560 €